Poner Opciones De Acciones En Una Tfsa

En un escenario en el que, por ejemplo: Un empleado ejerció una operación de compra y venta al mismo día en sus opciones de compra de acciones para empleados. Él termina haciendo un beneficio / ganancia de 10K. Ya tiene un salario anual de 55K. Debido a esta ganancia de capital, el empleado se preocupa de cuánto él / ella recibirá impuestos y si o no será golpeado en un grupo de impuestos más alto. Sólo para obtener una cierta claridad en los corchetes de impuestos en primer lugar: ¿Es cierto que sólo 50 de la ganancia de capital está sujeto a los impuestos (por ejemplo: 50 de 10K 5K) ¿Cuánto de ese 50 es realmente gravado ¿Depende de su actual impuesto-bracket Basándose sólo en su salario O es (Salario 50 de ganancia de capital) Cantidad usada para determinar en cuál soporte usted se ubica Ahora, transferiría el Capital Gain (inmediatamente una vez recibido) a un trabajo del CELA en favor de los empleados para reducir Impuestos ¿Es correcto asumir que - dado que un límite de 5K puede ser almacenado en un CELI, el monto restante (por ejemplo: 10K - 5K en el TFSA 5K restante) estaría sujeto a los mismos cálculos que el Capital Gain Por lo que 50 de 5K 2.5K) ¿La cantidad lanzada en el CELI tiene que permanecer durante un cierto período de tiempo (días, semanas, meses) antes de que pueda ser transferido a través de una cuenta bancaria estándar o utilizado para comprar artículos costosos En general, ¿Habría mejores alternativas para reducir su pago de impuestos que no sea reinvertir en más acciones o fondos de inversión ¿Cómo sobre la educación Primer comprador de vivienda / hipoteca Lo siento por la inmensa cuestión, pero este territorio de conocimiento es realmente borroso para mí. Cualquier recurso externo sería apreciado también. En respuesta a sus puntos 1 y 2: En general, sí es cierto que las ganancias de capital sólo están sujetos a la mitad de los tipos marginales del impuesto sobre la renta. Eso no significa que 50 de la ganancia se debe como impuesto. Más bien, significa que si una tasa de impuesto marginal (rango de impuestos) en el siguiente 10K hubiera sido, por ejemplo, 32, entonces uno está gravado en la ganancia a los 16. (Los porcentajes son ejemplos, no fácticos). Son las opciones sobre acciones de los empleados. El tratamiento tributario es diferente que para una ganancia de capital Detalles: En la declaración de impuestos federales están las líneas para reportar los beneficios de la opción de seguridad (línea 101) y las deducciones de opciones de seguridad (línea 249). La distinción entre una ganancia de capital regular y los beneficios de la opción de compra de un empleado es importante. En muchos casos, el efecto neto puede ser el mismo que una ganancia de capital, pero el ingreso se caracteriza de manera diferente y hay casos en los que importa. Alguien que está a punto o se ha dado cuenta de los beneficios de la opción de acciones de los empleados debe buscar asesoramiento fiscal profesional. En respuesta a sus dos puntos siguientes: No. Uno no puede transferir una ganancia de capital u otro ingreso de la inversión en un CELA inmediatamente después del hecho a fin de recibir los beneficios libres de impuestos del CELI en esos ingresos. Solamente los ingresos y ganancias obtenidos dentro de un CELI están libres de impuestos, es decir, las opciones tendrían que haber estado en el CELI antes de ser ejercidas. Una vez que una ganancia u otro ingreso de la inversión se ha realizado en una cuenta no protegida, se considera imponible. El caballo ya ha dejado el granero, por así decirlo. Sin embargo, a pesar de lo anterior, hay otra estrategia disponible: Uno puede crear una deducción compensatoria al contribuir parte de la ganancia realizada en un REER. La contribución de REER, asumiendo que la habitación está disponible, daría una deducción de impuestos para compensar algún impuesto debido sobre la ganancia. Sin embargo, el RRSP sólo difiere el impuesto sobre la renta al retirar los fondos, el impuesto a la renta ordinario es debido (esperemos, a una tasa marginal más baja en la jubilación.) No hay cantidad mínima de tiempo que el dinero o los activos tienen que estar dentro de un CELI para beneficiarse La naturaleza libre de impuestos de la cuenta. Sin embargo, hay límites en cuánto dinero usted puede moverse en un TFSA en cualquier año dado, y mucha gente werent enterado de las reglas. PD. Permítanme añadir una vez más que este es un caso en el que sugiero buscar asesoramiento fiscal profesional. ¿Qué poner en su CELI, lo que es mejor para un RRSP Añadir a. Ha sido un tema de debate desde que la cuenta de ahorros libres de impuestos fue introducida hace cinco años. Qué inversiones son más adecuadas para un CELI y que para un plan registrado de ahorro para la jubilación Aunque algunos vehículos son mejores para uno u otro, los expertos coinciden en que estas decisiones deben tomarse en el contexto más amplio de una estrategia de cartera que incluye no sólo un CELI y un REER Pero una cuenta no registrada, imponible, también. Inversiones para los REER Los principales beneficios de los REERs son que las contribuciones de los ingresos después de impuestos producen un reembolso de impuestos, y el dinero crece sin impuestos a lo largo del tiempo. Cuando se hace correctamente, los retiros están sujetos a una tasa de impuesto sobre la renta más baja de lo que se habría pagado en las contribuciones iniciales. El principal inconveniente, sin embargo, es que todas las inversiones en REER reciben el mismo tratamiento tributario al retirarse, eliminando en gran medida las ventajas de los ingresos por dividendos y ganancias de capital. Ambos están gravados más favorablemente que los ingresos del trabajo, dice Ted Rechtshaffen, presidente de TriDelta Financial en Toronto. Desde esta perspectiva, no importa lo que está invirtiendo en su REER y lo que está sacando de su REER, porque se convierte en un ingreso totalmente imponible, dice Rechtshaffen. Aún así, una inversión en particular es adecuada para las RRSP: las acciones estadounidenses que pagan dividendos. Theres esencialmente un acuerdo con RRSPs donde el gobierno de los E. no cargará un impuesto de retención sobre los dividendos del dólar de los EEUU. Este tratado no se aplica a los CELIs o cuentas imponibles, aunque con cuentas sujetas a impuestos, puede solicitar un crédito fiscal canadiense sobre el impuesto retenido sobre las ganancias de los dividendos estadounidenses. Sin embargo, probablemente la mejor opción de inversión para los REERs son los activos de renta fija, dice el gerente de dinero Robert Broad con T. E. Financiero en Toronto. Al invertir en renta fija, los activos de bajo rendimiento crecen protegidos por impuestos durante años. Mientras que el dinero es totalmente imponible cuando se retira, los ingresos por intereses serían totalmente imponibles si se mantienen en una cuenta imponible de todos modos. Idealmente, el Sr. Broad dice que los inversionistas deben emplear una estrategia en la cual su RRSP sostiene sobre todo la renta fija que no crece demasiado, demasiado grande. De lo contrario, se termina con este gran trozo de dinero que producirá ingresos totalmente imponibles que podrían golpear en un soporte impositivo más alto y hacer que los pagos de la Seguridad de la Vejez de la OEA sean recuperados. Inversiones para CELI La belleza del CELI es que el dinero crece y puede ser retirado libre de impuestos en cualquier momento. Esto hace que el TFSA sea una excelente fuente de ingresos para la jubilación porque los retiros no afectan los beneficios probados por los ingresos como la OEA y el SIG (Suplemento de Ingreso Garantizado). Sin embargo, algunas inversiones son más adecuadas para un CELI que otras. Se puede argumentar que cualquier inversión que ofrezca rendimientos estables no es una mala opción excepto para las acciones de dividendos estadounidenses, dice el Sr. Rechtshaffen. Si usted posee la misma acción en un REER y paga un dividendo de 1, mantendrá ese dólar en sus REERs, pero en su CELI, ese mismo dólar valdría alrededor de 70 o 85 centavos, dependiendo de si usted ha llenado un cierto Formulario del IRS. Además, debido a que el dividendo se ganó en un CELI una cuenta no gravable, no puede solicitar el crédito fiscal de la CRA para recuperar parte del dinero que pagó en el impuesto de retención estadounidense, dice el Sr. Broad. Las acciones de crecimiento son otra cuestión, ya sean de Canadá o los Estados Unidos porque las ganancias de capital sobre las acciones negociadas en las bolsas de los Estados Unidos y Canadá no están sujetas a impuestos dentro de un CELI. Sin embargo, esta estrategia también tiene un inconveniente. Mientras que las acciones de crecimiento pueden proporcionar un bono de ganancia de capital en un CELI son generalmente más riesgosas que otros activos. La inversión puede sufrir pérdidas tan probables como puede proporcionar crecimiento de capital. Aunque las pérdidas de capital en una cuenta imponible pueden reducir los impuestos sobre las ganancias de capital también hechas en una cuenta imponible, no pueden cuando se mantienen dentro de un CELI, dice el Sr. Broad, agregando que esta desventaja también se aplica a los REER. Sin embargo, los inversionistas deben buscar la apreciación del capital en un CELI, pero de una manera más conservadora. Por lo general, deberían evitar invertir en acciones individuales debido a un tamaño relativamente pequeño del CELI, el espacio máximo será de 36.000 en 2015. En su lugar, generalmente recomendamos mantener acciones en un CELI a través de un fondo mutuo o un fondo cotizado en bolsa, dice Broad. La razón es que estos fondos pueden sufrir pérdidas en el corto plazo, pero generalmente tienen un mayor potencial para crecer a largo plazo. Puede que no sea el caso de una acción individual. Además, los inversionistas podrían mantener un ingreso fijo de alto rendimiento en su CELI. Tenga en cuenta, sin embargo, que estas inversiones de alto riesgo tienen el mismo inconveniente que las existencias de crecimiento cuando van mal: las pérdidas de capital no pueden compensar los impuestos sobre las ganancias de capital. Inversiones para cuentas sujetas a impuestos ¿Qué sucede con los ahorristas de jubilación para muchos canadienses: acciones de dividendos de primer orden negociadas en la TSX? La mayoría de los canadienses creen que estas son excelentes opciones tanto para los CELI como para los REER. En algunos aspectos, tienen razón. Blue chips proporcionan un crecimiento de capital estable con el tiempo, así como los ingresos de los dividendos, por lo que una excelente inversión para cualquier cuenta de ahorro a largo plazo. Sin embargo, en el contexto de una estrategia en tres frentes utilizando todas las cuentas, la principal ventaja de estos valores se elimina dentro de los REER y los CELA, dice el Sr. Broad. Los ingresos por dividendos de empresas canadienses que cotizan en la TSX reciben un tratamiento fiscal favorable debido al crédito tributario para dividendos. En algunas provincias, los ingresos por dividendos no son gravables si el ingreso personal es suficientemente bajo (menos de 44.700 en Ontario, por ejemplo). Además, sólo el 50 por ciento de las ganancias de capital son imponibles. Eso no es tan bueno como libre de impuestos dentro de un CELI, pero esto los hace más atractivos dentro de una cuenta imponible que un REER. Una vez más, regresa a donde quiere su gran cantidad de dinero en la jubilación, dice el Sr. Broad. Por lo tanto, en mi opinión, es atractivo tener una gran cantidad de dividendos pagados en Canadá en la jubilación en una cuenta imponible, porque entonces usted tiene un flujo de ingresos eficiente de impuestos de esos dividendos. Restricciones copy Thomson Reuters 2012. Todos los derechos reservados. Se prohíbe la republicación o redistribución del contenido de Thomson Reuters, incluyendo enmarcado o medios similares, sin el consentimiento previo por escrito de Thomson Reuters. Thomson Reuters no es responsable de ningún error o retraso en el contenido de Thomson Reuters, ni de ninguna acción tomada en dependencia de dicho contenido. Thomson Reuters y el logotipo de Thomson Reuters son marcas registradas de Thomson Reuters y sus empresas afiliadas. Globe Investor forma parte de The Globe and Mails Report on Business Datos seleccionados suministrados por Thomson Reuters. copy Thomson Reuters Limited. Haga clic en Restricciones. Copyright 2016 The Globe and Mail Inc. Todos los derechos reservados. 444 Frente St. W. Toronto. ON Canadá M5V 2S9 Phillip Crawley, PublisherTFSA o REER Existen solo dos opciones para retirar fondos temprano de su REER sin penalización: el Plan de Compradores de Vivienda y el Programa de Aprendizaje Permanente. Si desea tener un mayor acceso a su dinero o está ahorrando para algo distinto de su primera casa o un regreso a la escuela o la jubilación, es posible que desee considerar una cuenta de ahorros libre de impuestos (TFSA). CELI o REER Sólo hay dos opciones para retirar fondos temprano de su REER sin penalización: el Plan de Compradores de Vivienda y el Programa de Aprendizaje Permanente. Si desea tener un mayor acceso a su dinero o está ahorrando para algo distinto de su primera casa o un regreso a la escuela o la jubilación, es posible que desee considerar una cuenta de ahorros libre de impuestos (TFSA). Es hora de ser agresivo con su CELI. Es hora de que los canadienses dejen de jugar con seguridad cuando se trata de la cuenta de ahorros libre de impuestos. Cuando el TFSA nació en 2008, se celebró como una manera de guardar algo de dinero en una alcancía que el taxman nunca podría tocar. Se aumentó el atractivo de ahorrar para un día lluvioso, o para una compra importante de unos años por el camino. Pero la contribución máxima inicial de 5.000 que podría ir a un CELI ahora ha aumentado a 25.500 para cada canadiense sobre la edad de 18. Y itll sigue creciendo por lo menos otros 5.500 cada año. (Tenga en cuenta que una persona sólo puede hacer una contribución única de 25.500 si nunca han hecho una contribución, o si esa persona había retirado anteriormente esa cantidad. Para alguien que ha sido constantemente socking a 5.000 durante los últimos cuatro años, que sería Sólo será elegible para contribuir con el límite de 5.500 de 2013.) Thats rápidamente se suman a mucho más que una cuenta para sacar de un sofá nuevo, vacaciones en Europa o incluso un automóvil. Para ponerlo en perspectiva, un joven de 25 años que empezó a hacer una contribución completa al plan cuando se estrenó, y continuó haciéndolo cada año hasta que se retire a los 65 años, habría golpeado más de 215,000 que podrían Crecer y posteriormente ser retirado sin ninguna implicación fiscal. Si asumimos una tasa de rendimiento anual de cinco por ciento de las inversiones en el CELI, esto sumaría hasta cerca de 750,000 por retiro, gracias al poder de capitalización. Una pareja que ahorró diligentemente durante ese período de 40 años podría tener 1.5 millones de ahorros para la jubilación a los 65 años de edad y no un centavo de los que irían a las arcas del gobierno. Esto difiere mucho de los planes de ahorro de jubilación registrados. Todas las contribuciones y los ingresos de inversión obtenidos en los REER están sujetos al impuesto una vez retirados. Y esas retiradas de los REERs podrían provocar la recuperación de los programas de la Seguridad de la Vejez (OEA) u otros programas financiados por el gobierno federal, dependiendo del nivel de ingresos y otros factores. Lograr un 5 por ciento de retorno no debería ser difícil. La historia sugiere, por ejemplo, que una inversión en renta variable podría exceder la que se considera que los mercados bursátiles del mundo desarrollado anualmente volvieron un 8,5 por ciento en los últimos 112 años, según el Credit Suisse Global Investment Yearbook. El problema es que muchos canadienses no están aprovechando al máximo el CELI, porque están optando por colocar esos fondos en inversiones ultra-seguras, como ahorros garantizados de inversión y cuentas de ahorros de alto interés. Poco riesgo, pero piddly devuelve uno, tal vez dos por ciento si tienes suerte. Datos del banco más grande de Canadas. RBC, muestra que sus clientes tienen un enorme 65 por ciento de sus tenencias de CELF en una cuenta de ahorros de alto interés o CPG. Para los canadienses que simplemente quieren ahorrar para necesidades a corto o mediano plazo, eso es probablemente una buena cosa. Pero aquellos que no están planeando retirar sus fondos del CELI por años para venir necesitan mirar otras estrategias. Uno que me gusta: comprar inversiones que ofrecen dos maneras de aumentar una cartera. Las acciones de dividendos, por ejemplo, proporcionan ingresos, así como el potencial de ganancias de capital. Hay algo de volatilidad asociada con esto, pero la inversión en blue chips y en los fondos de intercambio de valores de base amplia ayuda a nivelar este riesgo. Y es reconfortante saber que cuando caen los precios de acciones y unidades, los flujos de ingresos ayudarán a compensar las pérdidas. Una desventaja es que usted no puede cancelar las pérdidas de capital en un CELI. Pero eso no debería ser un problema enorme al construir una cartera bien diseñada y balanceada para el transporte más largo. Y otra idea heres: extender el riesgo. Mantenga diferentes canastas de las inversiones del CELA basadas en las necesidades futuras, desglosadas por metas a corto, mediano y largo plazo. Cuanto más largo sea el plazo, más agresiva será la inversión. Planear un largo período fuera del trabajo en un par de años Piense en cuánto necesitará, y luego invierta de manera conservadora para esa porción de su CELI, quizás con CPG o una cuenta de ahorros de alto interés (y aquellos que ofrecen retornos superiores a la media, Como una cooperativa de ahorro y crédito de Manitoba). A largo plazo, considere las acciones, los fondos negociados en bolsa o los fondos mutuos que son mucho más propensos a reforzar significativamente el tamaño de sus ahorros en el largo plazo. Por supuesto, muchos de nosotros simplemente tenemos demasiadas demandas sobre nuestros ingresos para meter dinero en un CELI. Y RRPSs y RESPs pueden ciertamente tener sus ventajas basadas en tales circunstancias individuales como renta y metas de la jubilación. Pero incluso modestas contribuciones a los CELA pueden convertirse en cifras gratificantes. La capacidad de ahorrar también puede aumentar considerablemente más tarde en la vida, cuando los ingresos personales tienden a subir con una mayor experiencia laboral, y las demandas monetarias de criar a los hijos disminuyen. El TFSA puede empaquetar un puñetazo poderoso cuando se trata de la creación de riqueza. Pero depende de nosotros realizar su potencial. Ha llegado el momento de hacerlo. LECTORES: ¿Cuál crees que es la mejor manera de invertir dinero en un CELI? ¿Crees que los canadienses son demasiado conservadores cuando se trata de invertir en estos fondos? ¿Prefieres usar un CELI o un RRSP? Darcy Keith en Twitter: eyeonequities Restricciones copy Thomson Reuters 2012. Todos los derechos reservados. Se prohíbe la republicación o redistribución del contenido de Thomson Reuters, incluyendo enmarcado o medios similares, sin el consentimiento previo por escrito de Thomson Reuters. Thomson Reuters no es responsable de ningún error o retraso en el contenido de Thomson Reuters, ni de ninguna acción tomada en dependencia de dicho contenido. Thomson Reuters y el logotipo de Thomson Reuters son marcas comerciales de Thomson Reuters y sus empresas afiliadas. Globe Investor forma parte de The Globe and Mails Report on Business Datos seleccionados suministrados por Thomson Reuters. copy Thomson Reuters Limited. Haga clic en Restricciones. Copyright 2016 The Globe and Mail Inc. Todos los derechos reservados. 444 Frente St. W. Toronto. ON Canadá M5V 2S9 Phillip Crawley, Editor